En este post, te ofrecemos un resumen de las principales ayudas y bonificaciones de las que pueden disfrutar las personas trabajadoras por cuenta propia en 2024.

¿Te gustaría conocer de qué ayudas se trata? Estas son las ayudas y bonificaciones vigentes para los autónomos:

Kit Digital para impulsar soluciones digitales 

El programa Kit Digital se encuentra dentro de las ayudas del Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia y está financiado por la Unión Europea a través de los fondos Next Generación UE.

El objetivo de esta ayuda es impulsar la digitalización de pymes y autónomos para que puedan acceder a nuevos mercados y desarrollar su potencial.

Los autónomos podrán acceder a su Bono de Kit Digital hasta diciembre de 2024. 

Ley de Startups

La Ley de Startups surgió para impulsar la innovación y atraer nuevo talento.

A través de esta Ley de Startups las empresas se pueden constituir solo con 1 euro de capital social o en menos de 6 horas y las ventajas fiscales son el mayor atractivo para conseguir captar un gran número de inversiones.

Hace unos meses se publicó la Orden PCM/825/2023 por la que se regulan los criterios y el procedimiento de certificación de empresas emergentes que dan acceso a los beneficios y especialidades reconocidas en la Ley de Startups.

Por lo que las personas autónomas que lo deseen, una vez sean certificadas y quede constancia de que cuentan con una empresa emergente, podrán acceder a los beneficios de esta Ley.

Reducción para nuevos autónomos o que no hayan estado de alta en los 2 años anteriores

Los nuevos inscritos en el RETA o aquellos que no hayan estado dados de alta en los 2 años inmediatamente anteriores tendrán derecho a:

• Comenzar con un pago mensual de 80 euros a la Seguridad Social.

Este pago de 80 euros se realizará en lugar de la cuota que le correspondería a la persona autónoma según el nuevo sistema de cotización por tramos según los ingresos reales.

Así, la persona autónoma tendrá que abonar:

• 80 euros durante los 12 primeros meses de actividad (con independencia de sus ingresos).
• 80 euros de cuota mensual en los siguientes 12 meses siempre que sus ingresos netos estén por debajo del SMI.

Cuota Cero para nuevos autónomos

La Cuota Cero es una ayuda que permite a las personas trabajadoras autónomas que inicien su actividad bonificar durante 24 meses el 100% de su cuota.

Esta ayuda está disponible en algunas Comunidades Autónomas, como es el caso de Andalucía, Murcia y Madrid.

La cuota cero va a tener una duración de 12 meses, ampliable a otros 12 en caso de que la persona trabajadora autónoma tenga rendimientos netos inferiores al SMI.

El requisito principal para poder acceder a la cuota cero es ser beneficiario/a de la tarifa plana de 80 euros.

Los nuevos autónomos menores de 30 años pueden ampliar un año más la Tarifa Plana

Para las personas jóvenes menores de 30 años, 35 años en el caso de ser mujer, se aplican un año más las reducciones de la tarifa plana (que pasa de ser de dos años a tres años).

Entonces, las personas jóvenes autónomas van a disfrutar de un máximo de 36 meses de bonificaciones. Es decir:

• En el primer año la cuota de autónomos con tarifa plana será de 80 euros.
• Desde el mes 13 hasta el 36 van a poder seguir abonando esos 80 euros siempre y cuando no lleguen al SMI.

Bonificaciones para los autónomos en situación de pluriactividad

Si una persona autónoma trabaja por cuenta propia y por cuenta ajena a la vez, va a poder aplicar una bonificación del 100% de la cuota correspondiente a la base mínima establecida con carácter general, en cada momento, en el régimen especial durante los tres primeros años.

Esta bonificación se disfrutará de forma continuada, siempre y cuando persista la situación de pluriactividad.

Y como máximo, durante los tres primeros años, a contar desde la fecha del alta que se produzca como consecuencia del inicio de la actividad autónoma por la dedicación a la empresa emergente.

En cualquier caso, la bonificación se extinguirá una vez que cese la situación de pluriactividad, y no va a poder reiniciarse posteriormente su aplicación en el supuesto de que se produzca una nueva situación de pluriactividad.

Autónomos con discapacidad reconocida o situaciones especiales

Cuando los trabajadores por cuenta propia o autónomos tengan un grado de discapacidad igual o superior al 33%, o sean víctimas de violencia de género o víctimas de terrorismo los periodos de aplicación de la cuota reducida serán:

• Se aplicará una cuota reducida por contingencias comunes y profesionales durante 24 meses naturales completos, quedando estas personas trabajadoras excepcionadas de cotizar por cese de actividad y por formación profesional.
• Y durante 36 meses naturales completos, se podrá aplicar una cuota reducida para aquellas personas trabajadoras por cuenta propia con rendimientos netos anules inferiores al SMI.

Autónomas en baja por maternidad o alguna de estas situaciones

Aquellas personas que estén inscritas en el RETA y se encuentren en situación de baja por:

• Maternidad o paternidad.
• Adopción, guarda con fines de adopción o acogimiento.
• Riesgo durante el embarazo o lactancia natural.

Van a disfrutar de una bonificación en la cotización de 366 euros al mes, mientras se extienda esa situación de baja.

Es decir, los seguros sociales no van a estar 100% bonificados, como hasta ahora.

Además, los contratos que se realicen con personas desempleadas para cubrir una sustitución van a permitir aplicar una bonificación de 366 €/mes.

Para ello, deberá realizarse el contrato con personas jóvenes desempleadas menores de 30 años.

Esto es para sustituir a personas durante su baja por riesgo de embarazo o durante la lactancia, cuidado del menor.

Más abajo, detallamos otras bonificaciones existentes para contratar y a las que pueden acceder los autónomos y autónomas.

Bonificaciones para favorecer la conciliación laboral y familiar

Además, existen bonificaciones para favorecer la conciliación laboral y familiar existen bonificaciones.

Por ejemplo, la persona autónoma podrán beneficiarse de una bonificación de entre un 50% y un 100% cuando contrate a una persona empleada para llevar el negocio mientras que el autónomo se ausenta para cuidar a un familiar.

Si la contratación se realiza a jornada completa, entonces la persona autónoma podrá disfrutar de una bonificación del 100% de su cuota por contingencias comunes durante 12 meses.

Si la contratación es parcial, la bonificación será del 50%.

Otras bonificaciones para autónomos 

Además, cada Comunidad Autónoma suele publicar bonificaciones y ayudas a las que pueden acceder las personas trabajadoras autónomas.

Ayuda para autónomos en Andalucía

Por ejemplo, en Andalucía existe una ayuda de 5.500 euros a la que pueden acceder nuevos autónomos andaluces (totalmente compatible con la Cuota Cero).

Ayuda para autónomos en Canarias

En Canarias existe otra subvención dirigida a la prolongación durante 12 meses adicionales de la Tarifa Plana.

Podrán acceder a esta ayuda las personas trabajadoras autónomas que se encuentren en el segundo año de la cuota a la Seguridad Social.

Para ello habrán tenido que finalizar el segundo año de actividad desde el 1 de octubre de 2022.

Esta subvención estará disponible hasta el 31 de octubre de 2024.

Ayudas para autónomos en Extremadura

En Extremadura los nuevos autónomos que sean asalariados en el momento de darse de alta en el RETA pueden acceder a una ayuda de 5.000 euros.

Esta ayuda puede aumentar hasta los 10.000 euros si la persona que accede a ella está desempleada en el momento de alta.

Por tanto, pueden acceder a la ayudas las personas desempleadas que inicien una actividad empresarial como trabajadoras por cuenta propia a título individual, siempre que queden encuadradas en el RETA.

La cuantía de la ayuda varía según los colectivos en los que se encuadren las personas beneficiarias:

• Mujeres: 9.000 euros.
• Hombre participantes en políticas activas de empleo en los 12 meses anterior al alta como autónomos, con discapacidad y menores de 30 años a fecha de alta: 7.500 euros.
• También accederán a la ayuda de 7.500 euros hombres de 50 o más años a fecha de alta, con la actividad en municipios de menos de 5.000 habitantes, emigrantes retornados en los dos años anteriores a la fecha de alta y parados de larga duración.
• Hombres no encuadrados en los colectivos anteriores: 5.000 euros.

Estas ayudas para autónomos se pueden solicitar a la Junta de Extremadura hasta cinco meses después de comenzar la actividad.

Ayuda para autónomos en Madrid

Esta subvención se ofrece a personas desempleadas que se den de alta como autónomas en la Comunidad de Madrid.

La finalidad de esta ayuda es subvencionar parte de los gastos necesarios para que un autónomo pueda poner en marcha su actividad empresarial.

Pueden solicitar la ayuda:

• Las personas físicas desempleadas que se den de alta como trabajadores autónomos, por cuenta propia en el régimen que corresponda de la Seguridad Social o en la mutualidad del colegio profesional correspondiente.
• Las personas previstas en el punto anterior que sean miembros de sociedades civiles o de comunidades de bienes. También los socios de sociedades mercantiles, siempre y cuando no sean miembros del órgano administrador de la sociedad.
• Las personas previstas en el primer punto, que sean socios trabajadores o de trabajo de cooperativas o sociedades laborales.

El importe final de la ayuda será el 80 % de los gastos justificados.

Si se trata de trabajadores por cuenta propia de carácter general el importe máximo es de 2.500 euros.

Si la ayuda es para personas jóvenes desempleadas menores de 30 años, mujeres desempleadas, desempleados mayores de 45 años o parados de larga duración que haya estado inscritos en una oficina de empleo durante, al menos, doce de los anteriores dieciocho meses la ayuda asciende hasta 3.080 euros.

También asciende a dicha cantidad si es para mujeres víctimas de violencia de género, víctimas de terrorismo, y personas con discapacidad con un grado igual o superior al 33%.

Pueden solicitar estas ayudas las personas físicas desempleadas que se den de alta como trabajadores autónomos, por cuenta propia en el régimen que corresponda de la Seguridad Social o en la mutualidad del colegio profesional correspondiente.

El importe de la ayuda se podrá incrementar en 1.500 euros máximo para atender gastos de inmovilizado material e inmaterial.

Por lo tanto, la cuantía máxima de la subvención se ampliará, con carácter general, hasta los 4.000 euros, y para los colectivos específicos hasta 4.580 euros.

Las personas que deseen solicitar la ayuda deberán:

Ayudas para autónomos en Murcia

Los requisitos para solicitar la ayuda son:

• Realizar una actividad económica y disponer de domicilio fiscal en la Región de Murcia.
• En la fecha inmediatamente anterior a la del alta en el RETA, estar desempleado e inscrito como demandante de empleo en la correspondiente Oficina de Empleo del Servicio Regional de Empleo y Formación.
• Estar de alta en el RETA.
• No haber estado de alta en el RETA en los doce meses anteriores a la fecha de efectos del alta en dicho régimen por el que se solicita la subvención.

Se ofrecen las siguientes cuantías:

• 6.000 euros: personas menores de 30 años; personas de entre 45 y 54 años; personas paradas de larga duración de 30 a 44.
• 8.000 euros: personas con discapacidad, en riesgo de exclusión social o víctimas de terrorismo y personas paradas de larga duración de 45 a 54 años.
• 7.000 euros: resto de personas en general.

En el caso de las mujeres:

• 6.000 euros: menores de 30 años, de 45 a 54 años y de 30 a 44 años paradas de larga duración.
• 9.000 euros: con discapacidad, en riesgo de exclusión social, víctima de terrorismo, perceptoras del ingreso mínimo vital o renta mínima de inserción, de 45 a 54 años paradas de larga duración y de 55 o más años.
• 7.000 euros, en general.

El plazo de presentación de solicitudes finalizará a los dos meses a contar desde la fecha de alta en RETA.

¿Qué modalidades de contratos permiten a los autónomos aplicar bonificaciones?

A continuación, analizamos qué contratos permiten a las personas autónomas acceder a bonificaciones.

Ahora bien, antes de nada hay que recordar que desde el 1 de septiembre de 2023 y tras la entrada en vigor del RD Ley 1/2023 se ha derogado la bonificación para que el autónomo contrate a familiares.

Esta bonificación venía recogida en la Disposición Adicional Séptima de la Ley 6/2017.

Aún así, los autónomos van a poder seguir contratando a sus hijos e hijas menores de 30 años (independientemente de que exista convivencia) aplicando bonificaciones.

Te lo contamos, a continuación:

Contrato para la formación en alternancia

El contrato de formación en alternancia es la única modalidad bonificada destinada a la contratación de personas jóvenes desempleadas.

Hay que recordar que tras la reforma laboral el contrato de formación en alternancia está destinado a formar a jóvenes de hasta 30 años.

Los autónomos que deseen contratar con esta modalidad se beneficiarán de una bonificación en los seguros sociales durante un máximo de 2 años.

También disfrutarán de una bonificación del 100% de la formación teórica.

Y, además, podrán disfrutar de una bonificación adicional de entre 60 y 80 €, en concepto de tutorización del trabajador.

Tienes toda la información sobre las bonificaciones aplicables al contrato de formación en nuestra sección Cómo bonificar el contrato de formación en alternancia.

Los contratos de formación en alternancia no exigen mantenimiento del nivel de plantilla o de la persona trabajadora.

El salario a percibir será el establecido en convenio, no pudiendo ser inferior al 60% durante el primer año ni al 75% durante el segundo año, teniendo en cuenta la cantidad fijada para ese grupo profesional en proporción al tiempo de trabajo efectivo.

En ningún caso, podrá ser inferior a la proporción de trabajo efectivo sobre el SMI.

Bonificaciones por conversiones de contratos en indefinido

Las personas autónomas que conviertan los contratos de formación en alternancia o los contratos para la práctica profesional en indefinidos podrán disfrutar de una bonificación de 128 € al mes durante 3 años, 147 €/mes si es una mujer.

Esto va a suponer 1.536 € al año para hombres y 1.764 €/año para mujeres.

Bonificaciones para personas con discapacidad

Los autónomos que contraten de manera indefinida a personas con discapacidad podrán disfrutar de una bonificación de 128 € al mes durante 4 años.

Bonificaciones para colectivos en riesgo de exclusión

En el caso de contratar de forma indefinida a una persona trabajadora en riesgo de exclusión social se podrá acceder a una bonificación de 128 €/mes durante 4 años.

Tienes toda la información sobre incentivos a la contratación en el post Así son las nuevas bonificaciones para la contratación laboral.

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