Canal de denuncias obligatorio. Buzón ético para empresas

¿Qué empresas están obligadas a tener un Canal de denuncias interno?

Estas son las empresas obligadas por la Ley 2/2023 a implementar un canal de denuncias:

• Personas autónomas o jurídicas con 50 o más personas contratadas.

• Personas jurídicas del sector privado que entren en el ámbito de aplicación de los actos de la Unión Europea en materia de servicios, productos y mercados financieros, prevención del blanqueo de capitales o de la financiación del terrorismo, seguridad del transporte y protección del medio ambiente, con independencia de su plantilla. Si tienen una sucursal o agente en España también estarán obligadas, aunque su domicilio esté en el extrajero.

• Partidos políticos, sindicatos, patronales o fundaciones que reciban fondos públicos.

• Grupos de sociedades.

• Todas las entidades que integran el sector público.

Te recordamos cuáles son las empresas que también estarían obligadas a tener un canal de denuncias, al entrar dentro del ámbito de la normativa de Prevención de Blanqueo de Capitales:

• Auditores, contables, asesores fiscales, con actividad fiscal como actividad principal.

• Abogados, procuradores, que asesoren en operaciones de compraventa, gestión de fondos, apertura de cuentas, etc

• Entidades de crédito y de cambio de moneda.

• Aseguradoras y corredores de seguros que comercialicen seguros de vida o relacionados con inversiones.

• Joyerías, anticuarios

• Servicios de inversión, sociedades gestoras de capital de riesgo.

• Promotores inmobiliarios e intermediarios, etc.

¿Cómo mido mi plantilla para saber si debo tener un canal de denuncias interno?

Para valorar si debes contar con un canal de denuncias interno, deberás tener en cuenta a la plantilla total de tu empresa. Se incluirá a toda la plantilla, independientemente de su centro de trabajo y tipo de contrato.

Tu empresa deberá medir su plantilla en cada ejercicio, para valorar si alcanza el volumen de 50 personas y entra dentro de los límites de obligación de esta nueva normativa.

¿Qué plazos hay para implementar un canal de denuncias interno?

Organizaciones y empresas con más de 250 personas contratadas: junio 2023.

Organizaciones y empresas con menos de 250 personas contratadas: antes del 31 de diciembre de 2023.

¿Cómo debe ser el canal de denuncias interno?

El buzón ético o canal de denuncia debe ser plenamente confidencial y anónimo.

Deberá ser independiente, garantizar el anonimato y cumplir con el Reglamento General de Protección de Datos.

Deberá permitir que la denuncia se formalice por escrito o de manera verbal y contar con un procedimiento de gestión de la denuncia recibida.

Una vez que la persona denuncie, deberá recibir un acuse de recibo de su denuncia, en un plazo máximo de 7 días.

Es obligatorio asignar a una persona responsable para realizar el seguimiento del estado de la denuncia.

La empresa tendrá que responder en un máximo de 3 meses tras el acuse de recibo.